慧正資訊，3月30日，魯西化工通過股份購買魯西集團的并購重組方案，獲得了深圳證券交易所的通過，魯西化工本次交易符合重組條件和信息披露要求。

據(jù)慧正資訊了解，3月18日魯西化工披露《吸收合并魯西集團有限公司暨關聯(lián)交易報告書(草案)(上會稿)》顯示，魯西化工通過向魯西集團的全部股東（中化投資、中化聊城、財信控股和聚合投資）發(fā)行股份的方式對魯西集團實施吸收合并。魯西化工為吸收合并方，魯西集團為被吸收合并方，中化投資、中化聊城、財信控股和聚合投資為交易對手方。 

本次交易完成后，魯西化工為存續(xù)方，將承繼及承接魯西集團的全部資產(chǎn)、負債、人員、業(yè)務、合同及其他一切權利與義務，魯西集團將注銷法人資格，魯西集團持有的魯西化工492,248,464股股票將被注銷，中化投資、中化聊城、財信控股和聚合投資將直接持有以標的資產(chǎn)認購取得的魯西化工股票。 

根據(jù)東洲評估出具并經(jīng)中化集團備案的《魯西集團評估報告》，并經(jīng)交易各方協(xié)商，魯西集團100%股權的交易作價應為747,975.38萬元，但在本次交易的過渡期間，魯西集團完成了108,449.69萬元的現(xiàn)金分紅，本次交易對價在經(jīng)中化集團備案的《魯西集團評估報告》所載標的評估結果基礎上相應調(diào)減，經(jīng)各方協(xié)商確定魯西集團100%股權的最終交易價格為639,525.69萬元。如魯西集團在評估基準日后進行其他利潤分配，則本次的交易價格將相應扣減，即扣減后的交易價格=交易價格（即639,525.69萬元）-魯西集團在評估基準日后的其他利潤分配金額。 

經(jīng)交易各方友好協(xié)商，本次發(fā)行股份購買資產(chǎn)的發(fā)行價格為14.76元/股，為定價基準日前120個交易日股票交易均價的90%，不低于市場參考價的80%。2022年4月29日和2022年6月21日，魯西化工分別召開第八屆董事會第二十四次會議和2021年年度股東大會審議通過了2021年度利潤分配預案，以利潤分配實施前的公司最新股本總額1,919,676,011股為基數(shù)，向全體股東每10股派現(xiàn)金紅利20.00元（含稅）。2022年7月15日，本次利潤分配完成，魯西化工股份發(fā)行價格相應調(diào)整為12.76元/股。此次分紅未影響魯西集團評估值和交易值。 魯西化工表示，本次吸收合并將進一步提高國有資本配置和運營效率，增強國有經(jīng)濟活力，提升存續(xù)公司整體競爭實力，實現(xiàn)國有資產(chǎn)保值增值。本次交易完成后，魯西化工將承接魯西集團所擁有的商標、專利等知識產(chǎn)權，有利于魯西化工資產(chǎn)的統(tǒng)一、完整，減少魯西化工對魯西集團的依賴。